Cada uno de vosotros va a elegir uno de los dos temas de debate propuestos. Una vez dividida la clase entre ambos temas, a su vez el grupo se va a dividir en dos mitades: los defensores y los detractores de la medida propuesta. En casa vais a leer los artículos (muy importante leer también los comentarios, que es dónde está la mayor riqueza de los artículos), y posteriormente en clase vamos a hacer un debate en el que, cada grupo, va a intentar convencer al público (el otro grupo) de que su posición es la correcta.
Valoraré aportar al debate más información de la que aparece en estos artículos.
Los que han faltado a clase también tienen que participar en el debate: elegid uno de los temas, una de las posturas y preparadlo durante el fin de semana.
El tipo de interés que se paga por pedir un préstamo (o que te dan por tus ahorros) depende del riesgo de la operación, la liquidez y la duración. Pero todos toman como base el Euribor:
Se actualiza diariamente, y puedes consultar su evolución en ésta página.
Aunque parece un término inofensivo, tiene grandes repercusiones en la economía de las familias, ya que es la base con la que se calculan las hipotecas, y por tanto su evolución condiciona lo que paga cada familia por este concepto, aunque ahora, como está muy bajo, no es noticia.
Lo que si que son noticia son las clausulas suelo, una condición que ponen los bancos en la letra pequeña de los contratos, con la cual se protegen de las bajadas del Euribor, y que puede encarecer una hipoteca 130 € mensuales. Ofrecen una tipo de interés del Euribor + 1 %, por ejemplo, con un mínimo de un 4 %. O sea, que si el Euribor baja del 3 %, se garantizan seguir cobrando el 4 %. Esto ya fue denunciado y el Tribunal Supremo les obligó a poner también una clausula "techo", que los bancos han solventado poniendo una clausula techo altísima, del 15 %, que saben que jamás se va a alcanzar. La semana pasada ha salido una nueva sentencia que regula las clausulas suelo, pero sigue generando protestas, ya que no tiene carácter retroactivo (no se va a compensar a las personas a las que se les ha estado cobrando de más) y además se permiten, siempre que el banco informe con suficiente claridad, poniendo en los contratos, con letra bien grande, letreros como: "Esta hipoteca tiene suelo y no siempre se beneficiará de las caídas del euríbor”, al estilo de las cajetillas de tabaco. Puedes leer la noticia completa aquí.
Otro concepto importante, del que ya hemos hablado en otras ocasiones, es la TAE, en la que, partiendo de la base del Euribor, le suma el margen comercial y todos los demás gastos anales por comisiones que cobra el banco. Aquí tienes un ejemplo:
Por último, supongo que todos habéis oído hablar de la prima de riesgo. Ahora se habla de la prima de riesgo de la deuda pública, pero lo cierto es que se aplica a todos los préstamos que concede un banco:
e incluso a los seguros de vida (edad, actividad física, sedentarismo, enfermedades crónicas, estilo de vida...) y a los de coche (edad, situación familiar, hábitos de conducción, etc. El sexo, ya no.). Y si la compañía se entera que has engañado, pierdes el derecho a cobrar las indemnizaciones que te correspondan.
Pero nosotros nos vamos a centrar en la prima de riesgo a los países. En este enlace, otro profesor de economía explica qué es la prima de riesgo: la diferencia entre el tipo de interés de las Obligaciones a 10 años de Alemania, que sirve de referencia, por considerarse el más seguro, y las obligaciones a 10 años del resto de países de Europa. Y si quieres más información, puedes leerlo en esta entrada de este mismo blog.
Respecto al riesgo de los particulares, depende de las garantías de devolución que ofrezca la persona o entidad a la que se concede el préstamo. Dado que las empresas o personas que previamente han dejado dinero sin pagar tienen más probabilidades de volver a hacerlo, en España hay registros de morosos, en los cuales se incluye a las personas (a veces por error) que tienen deudas impagadas, aunque sea un recibo devuelto. Estar incluido en uno de ellos puede condicionar la concesión de un préstamo o que el tipo de interés que haya que pagar sea mayor. Para salir de ellos hay que pagar las deudas pendientes y solicitar su exclusión de la lista. Puedes leer más sobre los ficheros de morosos en este enlace.
En cuanto a las entidades en las que los ahorradores depositan su dinero, son las agencias de calificación las que determinan el riesgo de devolución del dinero invertido. Aunque en algunas ocasiones su trabajo no impide engañen a las personas, como ha ocurrido con el asunto de las preferentes.
EL DINERO MERCANCÍA:
Antes de la aparición del dinero, las personas sobrevivían del auto-consumo, y posteriormente del trueque. El primer dinero que se utilizó fueron distintos tipos de mercancías: especias, sal, conchas, diamantes, y, por supuesto, los metales preciosos, oro y plata. Las características que debe cumplir una mercancía para que pueda ser utilizada como dinero son:
Duradera.
Transportable.
Divisible.
Homogénea.
De oferta limitada.
O ya en el ámbito de la ciencia-ficción, el tiempo, en la película "In time".
Todas las mercancías mencionadas, incluidas las chuches y los cigarrillos, cumplían dichas características.
DINERO PAPEL:
Posteriormente empezó a ser utilizado el papel. El siguiente vídeo nos explica el proceso por el cual el papel sustituyó a las mercancías como dinero:
El papel cumple todas los requerimientos, menos el último, ya que su oferta es ilimitada: es abundante y barato. Para ello están los Gobiernos: el principal objetivo del Banco Central es garantizar su escasez, o sea, limitar su oferta. Para ello, no solo es fundamental el cumplimiento de la política monetaria, sino evitar las falsificaciones. Por ello, los billetes de curso legal tienen fuertes medidas de seguridad.
De hecho, hay una historia en la que se intentó utilizar la falsificación masiva de moneda como arma de guerra. Se trata de la Operación Bernhard. En 1.939 en plena Segunda Guerra Mundial, el Servicio Secreto Alemán inicia la fabricación y posterior puesta en circulación de una muy importante cantidad de papel moneda británico falsificado, con el único fin socavar las bases de la economía británica. La idea del servicio secreto Alemán era provocar la bancarrota lo que imposibilitaría, entre otras cosas, la compra de armas por parte del ejército británico. Tras una larga investigación, el gobierno británico detecta la enorme falsificación de libras (ya circulaban 20 millones de libras falsas, en billetes pequeños para evitar su localización) y se plantea dos soluciones: una era detener la circulación de los billetes falsos, creando así un precedente que mermaría la credibilidad financiera del gobierno británico. La segunda opción era mirar hacia otro lado y hacer como si no supiera nada de la falsificación y permitir que el Banco de Inglaterra aceptara los billetes falsificados y proteger así el prestigio de la economía del Reino Unido. La opción elegida por el gobierno británico fue la segunda. De esta forma las libras esterlinas falsas circularon libremente por el mundo conjuntamente con las verdaderas y se mantuvo el asunto como secreto de Estado.
Puedes leer la noticia completa aquí. Aquí os dejo un vídeo explicativo de la operación:
Los falsificadores de Hitler
Además, fue llevado a la gran pantalla, en una película llamada "Los falsificaores":
EL DINERO FIDUCIARIO:
Al principio, el dinero papel era totalmente convertible en oro (patrón oro). Te sorprenderá saber que EEUU no lo abandonó hasta 1971. De hecho, algunos le culpan de la crisis financiera y de deuda pública en la que hoy estamos inmersos. Pero el dinero que utilizamos hoy en día es totalmente fiduciario.
De hecho, comienza a hablarse de una moneda que no tiene ni siquiera soporte en papel: el Bitcoin, un tipo de comercio "p2p" (vale, ya lo estudiaremos el curso que viene). Para ver lo que es, su funcionamiento y sus ventajas, que mejor que referirnos a la página oficial de Bitcoin:
Bitcoin es una moneda, como el euro o el dólar estadounidense, que sirve para intercambiar bienes y servicios. Sin embargo, a diferencia de otras monedas, Bitcoin es una divisa electrónica que presenta novedosas características y destaca por su eficiencia, seguridad y facilidad de intercambio.
Bitcoin está basado en un sistema "peer to peer" o de usuario a usuario muy ingenioso. Al no haber ningún organismo detrás de esta moneda libre, son los propios usuarios (miles de ordenadores de todo el mundo) que se aseguran de efectuar el seguimiento, control y registro de las transacciones. Gracias a esto y un complejo sistema criptográfico es posible asegurarse de que nadie haga trampas y que la moneda sea segura ante ataques, intentos de falsificación o duplicación. Veamos algunas de estas características:
No pertenece a ningún Estado o país y puede usarse en todo el mundo por igual.
Está descentralizada: no es controlada por ningún Estado, banco, institución financiera o empresa.
Es imposible su falsificación o duplicación gracias a un sofisticado sistema criptográfico.
No hay intermediarios: Las transacciones se hacen directamente de persona a persona.
Las transacciones son irreversibles.
Puedes cambiar bitcoins a euros u otras divisas y viceversa, como cualquier moneda.
No es necesario revelar tu identidad al hacer negocios y preserva tu privacidad.
El dinero te pertenece al 100%; no puede ser intervenido por nadie ni las cuentas pueden ser congeladas.
Aunque... ayer se publicó que las autoridades de EEUU han pedido al principal operados de Bitcoins que congele su cuenta en EEUU.
Y, el último paso, hay quien incluso propone la total desaparición del dinero en circulación. O la salida del Euro, pero de todo ello hablaremos en otra ocasión.
Os dejo hoy dos noticias relacionadas con la función del dinero como depósito de valor:
Los más mayores todavía nos acordamos cuando la gente no se fiaba de los bancos y guardaba el dinero, a veces grandes cantidades, y sobre todo si era dinero negro, escondido en cualquier sitio de su casa, por ejemplo debajo del colchón. Entonces abundaban los robos en domicilios, ya que los ladrones podían encontrar grandes cantidades de dinero. La confianza en las entidades financieras acabó con estas prácticas (y con los robos en domicilios). Ahora, con la nueva situación económica, una pequeña tienda de colchones de Salamanca ha creado la "Caja de ahorros mi colchón", colchones con caja fuerte incorporada, para satisfacer a los ahorradores que no se fían de los bancos: "Ni quiebra, ni se fusiona, ni baila al son de los mercados".
"Tus ahorros muy cerca de ti... y lejos de los bancos".
"Tendrá tantas oficinas como camas haya en España"
"0 % Itereses, 0% TAE, 0% Comisiones"
"Una Caja de Ahorros con la que podrás dormir tranquilo"
"Incluye una calculadora financiera en la que el resultado es siempre el mismo, independientemente del plazo"
"Tu dinero, siempre disponible"
Para que digan que, con los tiempos que corren, no hay oportunidades de negocio...
Otro asunto relacionado con la función del dinero como depósito de valor es la polémica generada en los últimos días al rededor de los billetes de 500 €, de los que en España, paraíso de la economía sumergida, hay 91 millones de ejemplares (o sea, 45.500 millones de euros), más de la mitad del dinero en circulación (en valor), a pesar de que nadie los haya visto. De hecho, en el Reino Unido, a pesar de no utilizar la moneda única, la Agencia contra el Crimen Organizado ha prohibido su uso, tras comprobar que 9 de cada 10 billetes de 500 € que entran en el país lo hacen para pagar a actividades ilegales. En España, el 80 % de las operaciones que se realizan con ellos escapan del control del Fisco, ya que son fáciles de esconder y transportar. Por ello, se ha solicitado al BCE su retirada de la circulación. Puedes leerlo aquí.
Por su parte, el diario El Mundo Today argumenta que son demasiado grandes y el color, morado, un pelín hortera, por lo que, para sacarlos a la luz, propone imprimir sobre ellos frases que animen a su uso, como "porque tu lo vales", "eres el puto amo" o "cómo te las gastas". Quiere animar a los jóvenes a llevarlos encima como símbolo de prosperidad, seguridad en uno mismo y ganas de comerse al mundo. Puedes leerlo aquí.
Es aquel cuyo valor no se basa en el precio del material con el que está hecho, sino en la confianza que tenemos en que será aceptado como medio de cambio.
Una imagen para reflexionar:
Por la falta de confianza en ocasiones aparece el mercado negro en el intercambio de monedas, en el que te dan mucho más dinero por ciertas monedas estables que el cambio oficial, como ocurre en Venezuela. Eso si, te arriesgas a que te engañen y te den billetes falsos.
Por si no lo sabes, todavía hay 1.688 millones de € en pesetas (la gente las conserva por nostalgia, olvido, pereza o como depósito de valor). La crisis está sacando a la luz muchas de ellas, y el Banco de España las va a cambiar por € hasta el 2020. Por ello, todavía son aceptadas en algunos comercios.
Pero la inflación ha hecho posible una paradoja: las monedas más pequeñas de muchos sistemas monetarios ya valen menos que lo que cuesta fabricarlas. Canadá acaba de anunciar que va a dejar de fabricar las monedas de 1 centavo, porque cuesta 2,6 centavos fabricar cada una, del zinc del que están hechas. Ya han tomado la misma medida Nueva Zelanda, Australia, Holanda, Noruega, Finlandia y Suecia, y en Estados Unidos también se lo están planteando.
Aprovecho para contaros una curiosidad. Existe la creencia generalizada de que el origen de la incómoda costumbre de poner los precios terminados en 0,99 se debe a los llamados "precios psicológicos": así inconscientemente pensamos que estamos pagando la unidad inferior. Pero la realidad es muy distinta. Fue una estrategia inventada por los dueños de los establecimientos tras la invención de la caja registradora, para evitar que los dependientes se quedaran con el dinero de algún pago: al tener que dar la vuelta, tenían obligatoriamente que registrar la compra en la caja. Puedes leerlo aquí.
A veces. Pero los mecanismos de evasión fiscal están mal al alcance de las grandes fortunas y de las grandes empresas. A pesar de ello, también hay estrategias para los que menos tienen:
El Tax Freedom Day, como se conoce en los países
anglosajones, es un indicador que traduce la presión fiscal en días de trabajo:
es decir, si ahorrásemos todos nuestros ingresos desde el día uno de enero,
cuándo habríamos ganado suficiente dinero como para cumplir con Hacienda.
Tomando como referencia un sueldo medio, este día cae en España el 10 de
mayo. 6 días más que el año pasado. O sea, a partir de hoy, los españoles
(de media) empezamos a trabajar para nosotros mismos. Desde el 1 de enero hasta
hoy, cada trabajador medio español ha destinado 54 días a pagar el IRPF, 32 al IVA, 23 a la parte de la Seguridad Social que sale del salario bruto del empleado, 14 a los impuestos especiales y 7 a otros impuestos. En total, destinaría 8.667 € a pagar a la Administración, según el informe sobre el Día del contribuyente
elaborado por la Institución Futuro. Incluso ofrecen una calculadora para que,
introduciendo tus datos, sepas exactamente cuando terminas de pagar a Hacienda.
Como el que no se consuela es porque no quiere, hay que
decir que España, pese a todo, se encuentra en una posición relativamente
ventajosa frente a sus socios europeos. Todos los grandes países del euro
tienen una presión impositiva mayor y la liberación fiscal para daneses,
suecos, belgas y austriacos no llega hasta la segunda quincena de junio. Otros
estados como Irlanda, Rumanía, Letonia y Eslovaquia levantan la barrera fiscal
a mediados de abril.
Puedes leer la noticia completa aquí. Y el informe completo en este otro enlace.
IMPUESTOS DIRECTOS: Son los que recaen directamente sobre una persona, ya sea física o jurídica (empresa). Gravan diréctamente la propiedad, la riqueza o la renta. Los principales son el impuesto sobre la Renta de las Personas Físicas (IRPF), el Impuesto de Sociedades (o sobre el Beneficio), el Impuesto sobre el Patrimonio, el Impuesto de Sucesiones, el Impuesto sobre Bienes Inmuebles (IBI), el Impuesto sobre vehículos de tracción mecánica... Vamos a ver los dos primeros, por ser los más importantes.
El IRPF es in impuesto directo, subjetivo y progresivo que grava la percepción de una renta (o salario) por parte de los trabajadores. Vamos a analizar estas características:
Es un impuesto directo porque va dirigido a cada persona en particular.
Es subjetivo porque tiene en cuenta las circunstancias personales y familiares de quien lo paga: nivel de renta, tipo de contrato, lugar de residencia (parte está transferido a las CCAA), edad, nº de hijos, si tiene a su cargo a personas mayores, si se paga pensión a los hijos en el caso de parejas separadas, si se está pagando una hipoteca, si contribuye a ONGs...
Y es progresivo porque se paga más a medida que percibimos un salario mayor. Los tipos se aplican de forma marginal a cada tramo, o sea, se aplica el tipo impositivo correspondiente a la cantidad que se pasa a partir del límite inferior. Los tramos actualmente (2013) en España son los siguientes:
Todo ello, teniendo en cuenta que hay un mínimo exento, por el que no hay que tributar, que es el que se refleja en la siguiente tabla:
El IRPF se paga anualmente, teniendo que hacer la declaración de la renta entre mayo y junio del año siguiente. Puede pedirse un borrador, con los datos de que dispone Hacienda, y luego ratificarlo.
Hay que señalar que las empresas ya hacen a sus trabajadores unas retenciones a cuenta del IRPF cada mes, por lo que, cuando el trabajador hace la declaración de a renta, a veces sale "a devolver". En ese caso, lo que ocurre es que la empresa, que no conoce la situación particular de cada trabajador, retuvo más de la cuenta, y hacienda te devuelve la cantidad de dinero que la empresa te retuvo "de más".
El Impuesto de Sociedades (o sobre los Beneficios) en un impuesto directo y proporcional que grava la obtención de beneficios por parte de las empresas. Es proporcional porque, con algunas excepciones, se paga un tipo fijo del 35 %. A las empresas se les supone la nacionalidad de su domicilio fiscal, lo que hace que algunas empresas fijen su domicilio en otros países para ver reducida la cuantía de este impuesto. Por ejemplo, en Irlanda el impuesto de sociedades es del 12%, lo que hace que muchas empresas se domicilien allí. Puedes leer algunos ejemplo en este artículo.
IMPUESTOS INDIRECTOS: Gravan el consumo, y no tiene en cuenta las circunstancias personales de la persona que lo paga. Los más importantes son el Impuesto sobre el Valor Añadido (IVA), los impuestos especiales (tabaco, alcohol, gasolina, electricidad...) y el impuesto sobre transmisiones patrimoniales.
IVA: Es un impuesto indirecto y proporcional (si se considera como un % sobre el precio de venta, aunque algunos autores defienden que es regresivo, si se considera como un % sobre la renta que percibe el trabajador. Puedes leer una explicación aquí). Grava el consumo de bienes y servicios, y por tanto, lo paga el consumidor, aunque son las empresas las que hacen de intermediarios entre los consumidores y el Estado, por lo que para ellas es neutral (no supone un gasto ni un ingreso). Para evitar la doble imposición, los empresarios pueden deducir el IVA que a su vez ellos han pagado en los productos intermedios que han utilizado en su proceso productivo (por ello graba el VALOR AÑADIDO). El tipo general es del 21 %, el reducido del 10 % (alimentos, vivienda, transporte, limpieza, hoteles, restaurantes, espectáculos...) y el superreducido del 4% (pan, libros, medicamentos...) . Puedes consultar los tipos aplicables a cada producto en esta tabla.
Puedes ver la evolución del IVA en España en los últimos años:
En cuanto a la comparación con Europa, los hay más altos y más bajos, desde el 15 % de Luxemburgo, hasta el 27 % de Hungría.
Otra curiosidad: en las Islas Canarias no pagan IVA, sino el Impuesto General Indirecto Canario (IGIC), cuyo tipo general es del 7 % y el reducido del 4 %. Puedes leer más en este enlace (aunque los tipos no están actualizados).
Explicación del IVA:
IMPUESTOS ESPECIALES: Sobre el tabaco, alcohol, hidrocarburos (gasolina) y la electricidad. Hoy mismo se ha sabido que va a haber una importante subida en los impuestos sobre el alcohol. Es de destacar que todos ellos pagan además el IVA. El impuesto sobre hidrocarburos supone cerca del 50 %, pero según las administraciones, no tiene finalidad recaudatoria, sino la protección del medio ambiente y la reducción de la dependencia energética. Lo cierto es que su capacidad recaudatoria es muy grande.
A su vez, los impuestos se clasifican en progresivos, proporcionales y regresivos. Aunque en muchos manuales clasifican el IVA como proporcional, porque es de tipo fijo, según muchos autores en realidad el IVA es un impuesto regresivo, ya que el % de renta que se paga es mayor cuanto menor es la renta del comprador.
Aquí tienes un gráfico que refleja la capacidad recaudadora de cada tipo de impuesto:
Poner impuestos no es tan fácil como parece. Los impuestos mal diseñados pueden llevar a las personas a comportamientos que suponen una ineficiencia con tal de eludir el pago del impuesto. Puedes leer varios ejemplos en este artículo.
De hecho, mucha gente no está de acuerdo con el destino que se da a nuestros impuestos, y son partidarios de la objeción fiscal. Aquí tienes una explicación de en lo que consiste:
En teoría en los periodos de recesión hay que hacer una política fiscal expansiva (aumentar los gastos y reducir la presión fiscal), se genera un déficit que se compensa con el superávit que genera la política contraria (aumentar los ingresos y reducir los gastos) en las épocas de recuperación. Sin embargo, estamos en plena recesión y no dejan de hacerse recortes. ¿Por qué? Porque cuando hubo prosperidad no se ahorró suficiente, y ahora el déficit es insostenible.
En un intento por compensar este desequilibrio, llevamos ya años de recortes en los servicios públicos y aumento de impuestos. Pero mira para lo que ha servido:
Cuando hay una medida que conseguiría ambas cosas a la vez: reducir el paro. Con ello, aumentan los ingresos (cotizaciones sociales, IRPF, IVA...) y disminuyen los gastos (subsidios de desempleo, sanidad y educación públicas...). El problema es que no se da con la forma de conseguirlo. Puedes leer una reflexión sobre todo esto en este interesante artículo.
En el siguiente enlace tienes una utilidad que te permite ver en qué se gasta el Estado nuestros impuestos. Se puede elegir el año (desde 2011) y el nivel, estatal o una comparación por autonomías.
En este otro enlace tienes la misma información, pero en forma de barras:
Por otra parte, una porción de los gastos públicos se destinan a conceder subvenciones: "Pagos sin contraprestación a Empresas". Pero estas generan mucha polémica, como por ejemplo las subvenciones a diseñadores, a la energía, al cine o incluso a la contratación de minusválidos. Mantienen empresas ineficientes en los países desarrollados e impiden que salgan adelante otras en los países en desarrollo. Pero de eso ya hemos hablado en otras ocasiones en este blog.
Las cotizaciones sociales son cantidades que pagan las empresas y los trabajadores para tener derecho a cobertura en caso de necesidad (desempleo, enfermedad, jubilación...). La empresa paga un % sobre el sueldo del trabajador antes de entregárselo, y este todavía tiene que pagar un pequeño % más. Los tipos de cotización son:
Por otra parte, los impuestos se clasifican en directos (IRPF, Impuesto de Sociedades e impuesto sobre el patrimonio) e indirectos (IVA, impuestos especiales (gasolina, tabaco, alcohol...) e Impuesto de Trasmisiones Patrimoniales). En otro post nos centraremos más en estudiar los tipos de impuestos.
